Приложение № 1 к Положению

Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
МБДОУ № 413
на
08.07..2022
Остаток средств на начало текущего финансового года
Остаток средств на конец текущего финансового года

393 788,76

РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№ п/п

Источник доходов

Единица измерения

Колличество

Размер платы (тариф, ставка), руб

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

x

x

x

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.*

4

5

Итого

Примечание

-

2. Доходы в виде целевых субсидий
№ п/п

Код (наименование) субсидии

1
1.1.
1.2.

2

Направления расходования
субсидии
3

-

Итого

x

x

-

*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№ п/п

Наименование услуги (работы)

1
1
1.1.

2

1.2.

Затраты на единицу услуги
(работы), руб
3
4
5
В рамках установленного муниципального задания

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Сумма, руб.*
6

Муниципальное задание
Поступление финансовых активов на
счета бюджета

14 951 336,46

Итого
2
2.1.
2.2.

Итого

x
x
Сверх установленного муниципального задания

x

14 951 336,46

x

x

x

-

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№ п/п

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.*

Примечание

1
1

2
Платные услуги
Родительская плата за присмотр и
уход в ДОУ

3

4

5

2

1 009 366,38

3 036 000,00

Итого

x

x

4 045 366,38

*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу (строка 210)
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
1.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату труда КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
в месяц
в год
1
2
773 358,60
9 280 303,14

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
в месяц
в год
3
4

Фонд оплаты труда в год, руб.*
5
9 280 303,14

9 280 303,14
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2 и 3.
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки

Итого

№ п/п

Наименование расходов

1

2

Средний размер выплаты на Количество работников,
чел.
одного работника в день, руб.
3
4

x

x

Количество дней

Сумма, руб.*

5

6

x

0

0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) выплат персоналу по уходу за ребенком КОСГУ 266
№ п/п

Наименование расходов

1

2
компенсация по уходу за ребенком до
3-х лет

Численность работников,
получающих пособие, чел.
3

Количество выплат в
год на одного
4

Размер выплаты (пособия) в
месяц, руб.
5

0,434782609

12

57,5

300,00

x

x

x

300,00

Итого

Сумма, руб.*
6

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования КОСГУ 213
№ п/п

Наименование государственного внебюджетного фонда

1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:

2.1.

обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по
ставке 0,0 %

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %

3

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
3
x
9 451 014,45

274 079,42

9 451 014,45

18 902,03

9 451 014,45

Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

1
1

2
б/лист за счет предприятия
Пособия по социальной
помощи, выплачиваемые
работодателями, нанимателями
бывшим работникам в натуральной
форме

3

Количество выплат в
год, ед.
4

Общая сумма выплат, руб.*
5
163 322,58

7 388,73

Итого

x

x

170 711,31

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей КОСГУ 291 КВР (853)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
1
1
2

Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

3

4
2,2%
1,5%

2
налог на имущество
земельный налог

1 393 590,91
35 808 939,33

Итого

Сумма исчисленного налога,
подлежащего уплате, руб.*
5
30 659,00
537 134,09

x

567 793,09

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения

Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)

№ п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

1

2

3

Количество выплат в
год, ед.
4

x

x

Итого

Общая сумма выплат, руб.*
5
0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения

Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)

№ п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

1

2

3

Количество выплат в
год, ед.
4

Общая сумма выплат, руб.*
5

482 001,74
2 802 651,55

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению КОСГУ 266

№ п/п

2 027 668,37

9 451 014,45

x

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения

4

x

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %

Итого

Сумма взноса, руб.

Итого

x

x

0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения

Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)

6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи КОСГУ 221
№ п/п

Наименование расходов

Количество номеров

1
1
2

2

3
1

Количество платежей в
год
4
12

x

x

связь (телефон)
интернет

Итого

Стоимость за единицу, руб.

Сумма, руб.*

5

6
2 705,83

32 470,00

x

32 470,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг КОСГУ 222
№ п/п

Наименование расходов

Количество услуг перевозки

1

2

3

Цена услуги перевозки,
руб.
4

Итого

Сумма, руб.*
5

0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг КОСГУ 223
№ п/п

Наименование показателя

Размер потребления ресурсов

1
1
2
3
4
5

2

4

тепловая энергия
электроэнергия
водоснабжение и канализация
ТКО

328,11
56 193,54
1 101,52

Итого

Тариф
(с учетом НДС), руб.
5
1873,92
5,0808
57,804

Индексация, %

Сумма, руб.*

6
1,043
1,043
1,043

7

x

x

x

641 289,96
297 785,00
66 410,04
56 300,00
1 061 785,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества КОСГУ 224
№ п/п

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом НДС, руб.

1

2

4

5

6

x

x

0

Итого

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества КОСГУ 225
Количество работ
(услуг)
4

Стоимость работ (услуг), руб.

№ п/п

Наименование расходов

Объект

1
1

2

3

ТО вентиляции

2

ТО узлов учёта (УКУТ, ИТП)

46 857,21

3

ТО АПК (авт.сист.оповещ.о пожаре)

33 000,00

4

Обслуживание контейнерной площади

6 712,00

5

Тревожная кнопка
АПС (автоматическая пожарная
сигнализация)
дератизация и дезинсекция
ЗАМЕРЫ СЭС
ТО видеонаблюдения
Работы услуги по содержанию
имущества

6 270,00

6
7
8
9
10
Итого

5
3 760,00

8 606,64
12 000,00
-

x

x

117 205,85

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг КОСГУ 226
№ п/п

Наименование расходов

Количество договоров

Стоимость услуги, руб.

1
1
2
3
4

2

3
11
1
1
1

4

5
6

Итого

Охрана ЧОП
Реагирование полиции (УВО)
Проф. И медосмотры
Производственный контроль
Психиатрическое
освидетельствование
Охрана ЧОП
Электронные ключи
Повышение квалификации

661 234,12
39 542,40
15 840,00
-

5 500,00
722 116,52

x

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов КОСГУ 310, 342, 346
№ п/п

Наименование расходов

Количество

Средняя стоимость, руб.

Сумма, руб.

1

2

3

4

5

1
2

Питание льготников (342)
Учебные расходы (Увеличение
стоимости материалов и основных
средств (310,346)

2

30 000,00
166 000,00

Итого

x

196 000,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
6.8. Расходы в виде целевых субсидий

Итого

№ п/п

Код (наименование) субсидии

1
1.1.
1.2.

2

Направления расходования
субсидии
3

x

КОСГУ

Сумма, руб.*

4

5

x

*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета

-

Приложение № 2 к Положению

Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
МБДОУ № 413
на 08.07.2022
1. Расчет (обоснование) выплат персоналу (строка 210)
Код видов расходов

Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход деятельности

Источник финансового обеспечения

2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
1.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату труда КОСГУ 211

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
в месяц
1
40 889,09

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

в год
2

в месяц
3

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

в год
4

5
490 669,12

490 669,12

490 669,12
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2 и 3.
1.2. Расчет (обоснование) выплат персоналу при направлении
в служебные командировки

№ п/п

Наименование расходов

1

2

Средний размер выплаты на
одного работника в день, Количество работников, чел.
руб.

Итого

Количество дней

Сумма, руб.*

3

4

5

6

x

x

x

0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Расчет (обоснование) выплат персоналу по уходу
за ребенком КОСГУ 212

Численность работников,
получающих пособие, чел.

№ п/п

Наименование расходов

1

2
компенсация по уходу за ребенком до 3-х
лет

Итого

Количество выплат в год на
Размер выплаты
одного работника, руб.
(пособия) в месяц, руб.

3

Сумма, руб.*

4

5

6

x

x

0

Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

0
x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Расчет (обоснование) страховых взносов
на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации,
в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования КОСГУ 213

№ п/п

1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
3

Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0
%
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке 5,1 %

Итого

3
x
490 669,12

4
107 947,21

490 669,12

14 229,40

490 669,12

981,34

490 669,12
x

25 024,13
148 182,07

2. Расчет (обоснование) расходов на социальные и иные
выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения

Итого

Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)

№ п/п

Наименование показателя

1

2

Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.
3

4

x

x

Общая сумма выплат,
руб.*
5
0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов,
сборов и иных платежей КОСГУ 291
Код видов расходов

Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход деятельности

Источник финансового обеспечения

2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)

№ п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

1
2
3
4
1
налог на имущество
88 954,55
2,2%
2
земельный налог
1 380 000,00
1,5%
1.3. Обоснование (расчет) выплат персоналу по уходу за
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5
1 957,00
20 700,00
22 657,00

4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные
перечисления организациям
Код видов расходов

Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход деятельности

Источник финансового обеспечения

2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)

№ п/п

Наименование показателя

1

2

Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.

Итого

3

4

x

x

Общая сумма выплат,
руб.*
5
0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов
на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов

Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход деятельности

Источник финансового обеспечения

2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)

№ п/п

Наименование показателя

1

2

Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.

Итого

3

4

x

x

Общая сумма выплат,
руб.*
5
0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов

Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход деятельности

Источник финансового обеспечения

2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи КОСГУ 221

№ п/п

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в год

1
1
2

2

3

4

Итого

Стоимость за единицу,
руб.
5

Сумма, руб.*
6

связь (телефон)
интернет
x

x

2 530,00
2 530,00

x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг КОСГУ 222
№ п/п

Наименование расходов

1

2

Количество услуг перевозки Цена услуги перевозки, руб.
3

Сумма, руб.*

4

5

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг КОСГУ 223
№п/п
1
1
2
3
4
Итого

Наименование показателя
2
тепловая энергия
электроэнергия
водоснабжение и канализация
ТКО

Размер потребления
ресурсов
4

x

Тариф
(с учетом НДС), руб.
5
1873,92
5,0808
57,804
x

Индексация, %

Сумма, руб.*

6
1,043
1,043
1,043

7

x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества КОСГУ 224
№ п/п

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

55 215,00
55 215,00

1

2

Итого

4

5

6

x

x

0

6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг
по содержанию имущества КОСГУ 225
№ п/п
1
1

1
2
3
4
5

Итого

Наименование расходов
2
90630201040040000
ТО узлов учёта (УКУТ, ИТП)
Работы, услуги по содержанию
имущества
90630500000040000
ТО фильтров
ТО торгтехника
Поверка весов
ТО лифтов
Замеры СЭС
Работы, услуги по содержанию
имущества

Объект

Количество работ (услуг)

3

4

Стоимость работ
(услуг), руб.
5
5 522,79
-

5 522,79

72 830,00

x

x

72 830,00

6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг КОСГУ 226
№ п/п
1
1
2
3
4

1
2
3

Наименование расходов

Количество договоров

Стоимость услуги, руб.

3

4

2
90630201040040000
Бухгалтерское обслуживание
Охрана ЧОП
УВД

30 386,25
1 779,41

Прочие затраты (обучение, медосмотры,
лаб.исследования, ПО, лицензии)

69 715,75

90630500000040000
Лицензия ПАРУС
Лаб.исследования
Прочие затраты (обучение, медосмотры,
лаб.исследования, ПО, лицензии)

109 669,57

4
Итого

x

211 550,98

6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных
средств, материальных запасов КОСГУ 310,342,345,346
№ п/п

1
2
3
4

1
2
3
4

Наименование расходов

Количество

Средняя стоимость, руб.

Сумма, руб.

1
90630201040040000

2

3

4

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов) (346)

20 000,00

Питание сотрудников (342)
Увеличение стоимости основных средств
(310)
Увеличение стоимости строительных
материалов (344)
90630500000040000
Увеличение стоимости основных средств
(310)
Продукты питания (342)
Мягкий инвентарь (345)
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов) (346)

167 543,08

66 455,10

35 000,00

2 976 000,00

150 000,00

5
6
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

x

3 414 998,18